2nd Quarter Financial Statements 2nd Quarter Management Discussion & Analysis 1st Quarter Financial Statements 1st Quarter Management Discussion & Analysis Français

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# 2nd Quarter Financial Statements 2nd Quarter Management Discussion & Analysis 1st Quarter Financial Statements 1st Quarter Management Discussion & Analysis Français

Source: https://wallbridgemining.com/_resources/financials/fr/WMCL-2026-Q2-FS.pdf?v=093001
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# 2nd Quarter Financial Statements 2nd Quarter Management Discussion & Analysis 1st Quarter Financial Statements 1st Quarter Management Discussion & Analysis Français
États financiers intermédiaires résumés de
WALLBRIDGE MINING
COMPANY LIMITED
Trimestre et semestre clos le 30 juin 2026
(non audité)
WALLBRIDGE MINING COMPANY LIMITED
États intermédiaires résumés de la situation financière
(en dollars canadiens)
(non audité)
Note 30 juin 2026 31 décembre 2025
Actifs
Actifs courants
Trésorerie et équivalents de trésorerie 74 340 940 $ 28 878 751 $
Montants à recevoir 6 1 166 218 2 731 912
Acomptes et charges payées d’avance 909 789 468 084
Titres négociables 5 300 000 320 000
76 716 947 32 398 747
Trésorerie soumise à des restrictions 36 300 36 300
Trésorerie soumise à des restrictions – plan de fermeture 9 2 873 600 2 873 600
Montants à recevoir 6 1 700 000 –
Actifs de prospection et d’évaluation 7 294 162 016 287 401 418
Immobilisations corporelles 4 970 535 5 177 363
380 459 398 $ 327 887 428 $
Passifs et capitaux propres
Passifs courants
Créditeurs et charges à payer 2 850 125 $ 2 686 843 $
Passif au titre de la prime liée aux actions accréditives 8 274 793 2 279 011
Partie courante de la provision au titre du plan de
fermeture 9 75 391 80 000
3 200 309 5 045 854
Provision au titre du plan de fermeture 9 1 421 410 1 421 410
Passif d’impôt différé 31 429 000 29 506 000
36 050 719 35 973 264
Capitaux propres
Capital social 11 474 702 755 419 832 671
Bons de souscription 3 618 524 3 618 524
Surplus d’apport 15 775 022 15 383 492
Déficit (149 687 622) (146 920 523)
Total des capitaux propres 344 408 679 291 914 164
Engagements et éventualités 8, 9
Événements postérieurs à la date de clôture 11 b)
380 459 398 $ 327 887 428 $
Se reporter aux notes afférentes aux états financiers intermédiaires résumés.
1
WALLBRIDGE MINING COMPANY LIMITED
États intermédiaires résumés du résultat net et du résultat global
(en dollars canadiens)
(non audité)
Trimestres clos les 30 juin Semestres clos les 30 juin
Note 2026 2025 2026 2025
Autres charges (produits)
Charges générales et administratives 1 209 595 $ 1 206 898 $ 2 616 735 $ 2 126 945 $
Perte sur la sortie d’actifs de prospection et
d’évaluation 7 g) – – – 364 676
Rémunération fondée sur des actions 11 b) 103 176 109 142 213 181 256 594
Amortissement des immobilisations
corporelles 9 874 7 784 16 637 15 331
Perte (profit) sur la sortie d’immobilisations
corporelles – 30 119 – (64 881)
Intérêts sur les obligations locatives – 94 – 234
Autres produits associés à la prime liée aux
actions accréditives 8 (1 157 528) (915 899) (2 004 218) (1 654 432)
Produit d’un règlement d’assurance – – – (116 046)
Perte latente (profit latent) sur les titres
négociables 35 000 40 505 65 000 (251 347)
Produits d’intérêts – – (54 762) –
Profit réalisé sur la sortie de titres négociables (292 724) (120 349) (464 474) (335 170)
(Profit) perte avant impôt sur le résultat (92 607) 358 294 388 099 341 904
Charge d’impôt différé 1 430 000 720 000 2 379 000 1 500 000
Perte nette et résultat global de la période 1 337 393 $ 1 078 294 $ 2 767 099 $ 1 841 904 $
Nombre moyen pondéré d’actions ordinaires –
de base et dilué 1 489 952 957 1 099 805 976 1 356 842 051 1 099 718 872
Perte nette par action – de base et diluée 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $
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2
WALLBRIDGE MINING COMPANY LIMITED
États intermédiaires résumés des variations des capitaux propres
(en dollars canadiens)
(non audité)
Nombre Bons de Surplus
d’actions Capital social souscription d’apport Déficit Total
Solde au 31 décembre 2024 1 099 328 222 411 355 211 $ 129 500 14 357 371 (134 549 885) 291 292 197 $
Exercice d’unités d’actions différées 477 754 32 061 – (32 061) – –
Rémunération fondée sur des actions
[note 11 b)] – – – 277 690 – 277 690
Unités d’actions différées attribuées
[note 11 b)] – – – 113 219 – 113 219
Expiration de bons de souscription – – (129 500) 129 500 – –
Perte nette – – – – – –
Solde au 30 juin 2025 1 099 805 976 411 387 272 $ – 14 845 719 (134 549 885) 291 683 106 $
Solde au 31 décembre 2025 1 220 081 873 419 832 671 $ 3 618 524 15 383 492 (146 920 523) 291 914 164 $
Rémunération à base d’actions [note 11 b)] – – – 294 935 – 294 935
Unités d’actions différées attribuées
[note 11 b)] – – – 271 531 – 271 531
Règlement d’UAR [note 11 a)] 2 500 932 174 936 – (174 936) – –
Placement privé, actions ordinaires
[note 11 a)] 608 267 096 54 695 148 – – – 54 695 148
Perte nette – – – – (2 767 099) (2 767 099)
Solde au 30 juin 2026 1 830 849 901 474 702 755 $ 3 618 524 15 775 022 (149 687 622) 344 408 679 $
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WALLBRIDGE MINING COMPANY LIMITED
Tableaux intermédiaires résumés des flux de trésorerie
(en dollars canadiens)
(non audité)
Semestres clos les 30 juin
Notes 2026 2025
Flux de trésorerie liés aux activités d’exploitation
Perte nette de la période (2 767 099) $ (1 841 904) $
Ajustements au titre des éléments suivants :
Charge d’impôt différé 2 379 000 1 500 000
Amortissement des immobilisations corporelles 16 637 15 331
Autres produits associés à la prime liée aux actions accréditives 8 (2 004 218) (1 654 432)
Rémunération fondée sur des actions 11 b) 213 181 256 594
Unités d’actions différées 219 469 56 438
Perte sur la sortie d’actifs de prospection et d’évaluation 7 g) – 364 676
Perte latente (profit latent) sur les titres négociables 65 000 (251 347)
Profit sur la vente de titres négociables (54 762) –
Perte (profit) sur la sortie d’immobilisations corporelles – (64 881)
Intérêts sur les obligations locatives – 234
Décaissements liés au plan de fermeture 9 (4 609) –
Variations des éléments hors trésorerie du fonds de roulement
Montants à recevoir (389 324) (72 326)
Acomptes et charges payées d’avance (441 705) (24 571)
Créditeurs et charges à payer (376 697) (627 539)
(3 145 127) (2 343 727)
Flux de trésorerie liés aux activités de financement
Produit d’actions 11 a) v) 55 960 573 –
Frais d’émission d’actions 11 a) v) (1 721 425) –
Paiements de loyers – (7 638)
54 239 148 (7 638)
Flux de trésorerie liés aux activités d’investissement
Dépenses liées aux actifs de prospection et d’évaluation (7 717 220) (8 646 749)
Acquisition de matériel (306 260) (536 447)
Crédits d’impôt reçus 1 966 886 –
Produit de la vente de matériel – 95 000
Augmentation de la trésorerie soumise à des restrictions – (36 300)
Paiement reçu sur convention d’option 7 h) 50 000 50 000
Produit de la vente de titres négociables 374 762 –
(5 631 832) (9 074 496)
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents
de trésorerie 45 462 189 (11 425 861)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à l’ouverture de la période 28 878 751 21 237 100
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de la période 74 340 940 $ 9 811 239 $
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WALLBRIDGE MINING COMPANY LIMITED
TSX| WM
Notes afférentes aux états financiers intermédiaires résumés
(en dollars canadiens)
Trimestre et semestre clos le 30 juin 2026
(non audité)
1. Nature des activités
Wallbridge Mining Company Limited (« Wallbridge » ou la « société ») est constituée en vertu
des lois de l’Ontario et exerce des activités liées à l’acquisition, à l’exploration, à la découverte
et à la mise en valeur de métaux, plus particulièrement des projets aurifères. Le siège social
de la société est situé au 129 Fielding Road, Lively (Ontario) Canada.
La société détient une propriété minière contiguë d’une superficie totale de 598 km2 qui s’étend
sur environ 82 kilomètres le long du corridor aurifère Detour-Fenelon. La propriété est l’hôte
du projet phare Fenelon Gold de la société, qui en est au stade de l’ÉÉP (« évaluation
économique préliminaire ») et du projet aurifère Martinière, qui en est au stade d’exploration
préliminaire.
Bien que la société n’ait aucune source de revenus, la direction estime qu’elle dispose de
suffisamment de liquidités pour s’acquitter de ses obligations et financer les dépenses et
charges administratives prévues pour au moins les douze prochains mois. La société devra
recueillir des fonds dans l’avenir pour financer l’avancement de l’exploration et de la mise en
valeur de projets aurifères sur le terrain du corridor aurifère Fenelon Gold et pour s’acquitter
de ses dépenses et charges administratives futures. Bien que la société ait réussi à mobiliser
des fonds jusqu’à présent, rien ne garantit qu’un financement adéquat sera disponible dans
l’avenir ou disponible à des conditions acceptables pour la société.
2. Mode de présentation
a) Déclaration de conformité
Les présents états financiers intermédiaires résumés non audités ont été préparés
conformément à l’IAS 34, Information financière intermédiaire, publiée par l’International
Accounting Standards Board (l’« IASB »). Ces états financiers ne contiennent pas toutes
les informations à fournir selon les Normes IFRS de comptabilités (« IFRS »), publiées par
l’IASB dans le cadre d’états financiers annuels complets, et doivent être lus en parallèle
avec les états financiers audités pour l’exercice clos le 31 décembre 2025. Les méthodes
comptables utilisées dans l’établissement des présents états financiers intermédiaires
résumés non audités sont conformes à celles utilisées dans l’établissement des états
financiers annuels pour l’exercice clos le 31 décembre 2025, à l’exception des nouvelles
prises de position comptables adoptées par la société en date du 1er janvier 2026 (note 3).
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WALLBRIDGE MINING COMPANY LIMITED
TSX| WM
Notes afférentes aux états financiers intermédiaires résumés
(en dollars canadiens)
Trimestre et semestre clos le 30 juin 2026
(non audité)
2. Mode de présentation (suite)
b) Jugements et estimations
L’établissement des états financiers intermédiaires résumés exige de la direction qu’elle
pose certains jugements et qu’elle fasse des estimations qui ont une incidence sur
l’application des méthodes comptables de même que sur la valeur comptable des actifs et
des passifs et des produits et des charges. Les résultats réels pourraient différer de ces
estimations.
Les principaux jugements posés et estimations faites par la direction dans le cadre de
l’application des méthodes comptables et les principales sources d’incertitude relative aux
estimations lors de l’établissement des présents états financiers intermédiaires résumés
non audités sont les mêmes que ceux qui s’appliquaient aux états financiers de l’exercice
clos le 31 décembre 2025.
c) Monnaie fonctionnelle et monnaie de présentation
Les présents états financiers intermédiaires résumés non audités sont présentés en dollars
canadiens, soit la monnaie fonctionnelle de la société.
3. Changements de méthodes comptables, y compris la première application
IFRS 9, Instruments financiers, et IFRS 7, Instruments financiers : Informations à fournir
Le 30 mai 2024, l’IASB a publié des modifications de portée limitée apportées à l’IFRS 9,
Instruments financiers, et à l’IFRS 7. Les modifications comprennent la clarification de la date
de comptabilisation initiale ou de décomptabilisation des passifs financiers, y compris les
passifs financiers qui sont réglés en trésorerie au moyen d’un système de paiement
électronique. Les modifications instaurent également des obligations d’information
supplémentaires visant à accroître la transparence à l’égard des placements en instruments
de capitaux propres désignés comme étant à la JVAERG et des instruments financiers assortis
de clauses conditionnelles. Les modifications s’app

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